百色市审计局2024年度部门预算

百色市审计局

2024年度部门预算

目 录

第一部分 百色市审计局概况

一、主要职责

二、部门机构设置

三、部门预算构成

第二部分 百色市审计局 2024年部门预算表

一、部门收支总体情况表

二、部门收入总体情况表

三、部门支出总体情况表

四、财政拨款收支总体情况表

五、一般公共预算支出情况表

六、一般公共预算基本支出情况表

七、一般公共预算“三公”经费预算表

八、政府性基金预算支出情况表

九、国有资本经营预算支出情况表

第三部分 百色市审计局 2024年部门预算情况说明

第四部分 名词解释

第一部分 百色市审计局概况

一、主要职责

百色市审计局是市人民政府工作部门，为正处级单位。市审计局贯彻落实中央、自治区党委和市委关于审计工作的方针政策和决策部署，在履行职责过程中坚持和加强党对审计工作的集中统一领导。主要职责是：

（一）主管全市审计工作。负责对国家、自治区和市财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况进行审计监督，对领导干部实行自然资源资产离任审计，对国家、自治区和市重大政策措施贯彻落实情况进行跟踪审计。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

（二）起草市级有关审计的地方政府规范性文件草案，拟订全市审计政策，制定有关市级审计指南并监督执行。制定并组织实施专业领域审计工作规划。参与起草财政经济及其相关地方政府规范性文件。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。

（三）向市委审计委员会提出年度预算执行和其他财政收支情况审计情况报告。向市人民政府市长提出年度预算执行和其他财政收支情况审计结果报告。受市人民政府委托向市人大常委会提出市本级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计查出问题整改情况报告。向市委、市人民政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向市委和市人民政府有关部门、各县（市、区）党委和人民政府通报审计情况和审计结果。

（四）直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定。包括：国家、自治区和市有关重大政策措施贯彻落实情况；市本级预算执行情况和其他财政收支，市各机关各部门（含直属单位）预算执行情况、决算草案和其他财政收支；各县（市、区）的人民政府预算执行情况、决算草案和其他财政收支，中央、自治区和市财政转移支付资金；使用市财政资金的事业单位和社会团体的财务收支；市人民政府投资和以市人民政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算，市重大公共工程项目的资金管理使用和建设运营情况；自然资源管理、污染防治和生态保护与修复情况；市属国有企业和金融机构、市国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构境内外资产、负债和损益，市委、市人民政府驻外非经营性机构的财务收支；有关社会保障基金、社会捐赠资金和其他基金、资金的财务收支；法律法规规定的其他事项。根据授权委托，审计中直、区直驻百色的国有金融机构、企业的资产、负债和损益，审计国际组织和外国政府援助、贷款项目，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定。

（五）按规定对市委管理的党政主要领导干部及其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任审计。

（六）组织实施对国家财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理及国有资产管理使用等与国家财政收支有关的特定审计事项进行专项审计调查。

（七）依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或市人民政府裁决中的有关事项，协助配合有关部门查处相关重大案件。

（八）指导和监督全市内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

（九）与各县（市、区）党委和人民政府共同领导县级审计机关。依法领导和监督各县（市、区）审计机关的业务，组织实施特定项目的专项审计或审计调查，纠正或责成纠正各县（市、区）审计机关违反国家规定作出的审计决定。按照干部管理权限共同管理各县（市、区）审计机关领导班子成员。

（十）组织开展审计领域的交流与合作，指导和推广信息技术在审计领域的应用。

（十一）完成市委、市人民政府交办的其他任务。

（十二）职能转变。进一步完善审计管理体制，加强全市审计工作统筹，明晰市县两级审计机关职能定位，理顺内部职责关系，优化审计资源配置，充实加强一线审计力量，构建集中统一、全面覆盖、权威高效的审计监督体系。优化审计工作机制，坚持科技强审，完善业务流程，改进工作方式，加强与相关部门的沟通协调，充分调动内部审计和社会审计力量，增强监督合力。

二、部门机构设置

（一）部门内设机构（处室）情况

根据《中共百色市委办公室 百色市人民政府办公室关于印发《百色市审计局职能配置、内设机构和人员编制规定的通知》（百办通〔2019〕75号），百色市审计局机关内设机构设置为：秘书科、办公室、综合科、审理科、财政金融审计科、行政事业审计科、农业农村审计科、自然资源和生态环境审计科、固定资产投资审计科、企业审计科、社会保障审计科、经济责任审计科、电子数据审计科、内部审计指导监督科。

（二）部门所属单位情况

百色市审计局2023年纳入编报预算范围的直属单位共有3个。其中行政单位1个，参照公务员管理事业单位1个，所属非参照公务员管理全额事业单位1个。行政单位是：百色市审计局机关本级；参照公务员管理事业单位是：百色市政府投资审计中心；非参照公务员管理事业单位分别是：百色市经济责任审计中心。

三、部门预算构成

本部门预算为汇总预算，包括：百色市审计局本局预算以及纳入编制范围的下属单位预算。下属单位包括：百色市政府投资审计中心、百色市经济责任审计中心。

第二部分 百色市审计局 2024年部门预算表

注： 报表金额单位转换时可能存在四舍五入尾数误差。

注： 报表金额单位转换时可能存在四舍五入尾数误差。

注： 报表金额单位转换时可能存在四舍五入尾数误差。

注： 表中功能分类科目，根据各部门实际预算编制情况编列。

报表金额单位转换时可能存在四舍五入尾数误差。

注： 报表金额单位转换时可能存在四舍五入尾数误差。

注： 报表金额单位转换时可能存在四舍五入尾数误差。

注： 报表金额单位转换时可能存在四舍五入尾数误差。

注： 本报表金额单位转换时可能存在四舍五入尾数误差。

本部门2024年度没有政府性基金预算支出，故本表无数据。

注： 本报表金额单位转换时可能存在四舍五入尾数误差。

本部门2024年度没有国有资本经营预算支出，故本表无数据。

第三部分 百色市审计局 2024年部门预算情况说明

一、部门预算收支总体情况说明

2024年本部门总收入927.04万元，比上年增加182.43万元，增长24.50%，主要原因是：一是根据相关规定提高了机关事业单位在职人员基本工资标准、社会保险及住房公积金基数；二是在职在编的随月预发绩效在市级随工资发放并纳入2024年预算。总支出927.04万元，比上年增加182.43万元，增长24.50%，主要原因是：一是根据相关规定提高了机关事业单位在职人员基本工资标准、社会保险及住房公积金基数；二是在职在编的随月预发绩效在市级随工资发放并纳入2024年预算。

二、部门收入总体情况说明

2024年收入总预算927.04万元，比上年增加182.43万元，增长24.50%。其中：一般公共预算927.04万元，占收入总预算100.00%，比上年增加182.43万元，增长24.50%；政府性基金预算0.00万元，占收入总预算0.00%，与上年持平，无增减变化；国有资本经营预算0.00万元，占收入总预算0.00%，与上年持平，无增减变化；财政专户管理资金0.00万元，占收入总预算0.00%，与上年持平，无增减变化；单位资金0.00万元，占收入总预算0.00%，与上年持平，无增减变化。

2024年收入预算总体增加，主要原因是：一是根据相关规定提高了机关事业单位在职人员基本工资标准、社会保险及住房公积金基数；二是在职在编的随月预发绩效在市级随工资发放并纳入2024年预算。

三、部门支出总体情况说明

2024年支出总预算927.04万元，其中：基本支出预算873.44万元，占支出总预算94.22%，比上年增加195.83万元，增长28.90%；项目支出预算53.60万元，占支出总预算5.78%，比上年减少13.40万元，下降20.00%。 主要原因是：一是根据相关规定提高了机关事业单位在职人员基本工资标准、社会保险及住房公积金基数；二是在职在编的随月预发绩效在市级随工资发放并纳入2024年预算。

四、财政拨款收支总体情况说明

2024年财政拨款收入总预算927.04万元，比上年增加182.43万元，增长24.50%。收入包括：一般公共预算拨款927.04万元；政府性基金预算拨款0.00万元；国有资本经营预算拨款0.00万元。财政拨款增加主要原因是：一是根据相关规定提高了机关事业单位在职人员基本工资标准、社会保险及住房公积金基数；二是在职在编的随月预发绩效在市级随工资发放并纳入2024年预算。

2024年财政拨款支出总预算927.04万元，比上年增加182.43万元，增长24.50%。支出包括：一般公共服务支出630.67万元、社会保障和就业支出197.50万元、卫生健康支出38.05万元、住房保障支出60.82万元。财政拨款支出增加主要原因是：一是根据相关规定提高了机关事业单位在职人员基本工资标准、社会保险及住房公积金基数；二是在职在编的随月预发绩效在市级随工资发放并纳入2024年预算。

五、一般公共预算支出情况说明

2024年一般公共预算拨款支出927.04万元，比上年增加182.43万元，增长24.50%。其中：基本支出873.44万元，项目支出53.60万元。具体支出预算如下：

一般公共服务支出（类）审计事务（款）行政运行（项）支出503.04万元，比上年增加113.15万元，增长29.02%。主要原因是：一是根据相关规定提高了机关事业单位在职人员基本工资标准、社会保险及住房公积金基数；二是在职在编的随月预发绩效在市级随工资发放并纳入2024年预算。

一般公共服务支出（类）审计事务（款）一般行政管理事务（项）支出1.00万元，与上年持平，无增减变化。

一般公共服务支出（类）审计事务（款）审计业务（项）支出52.60万元，比上年减少7.40万元，下降12.33%。主要原因是：一是根据相关规定提高了机关事业单位在职人员基本工资标准、社会保险及住房公积金基数；二是在职在编的随月预发绩效在市级随工资发放并纳入2024年预算。

社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）支出46.83万元，比上年增加10.02万元，增长27.22%。主要原因是：根据相关规定提高了机关事业单位在职人员基本工资标准、社会保险及住房公积金基数。

社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）支出100.44万元，比上年增加19.09万元，增长23.47%。主要原因是：根据相关规定提高了机关事业单位在职人员基本工资标准、社会保险及住房公积金基数。

社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）支出50.22万元，比上年增加50.22万元，增长100%。主要原因是：根据相关规定新增职业年金预算。

卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）支出22.62万元，比上年增加1.18万元，增长5.50%。主要原因是：职级职务晋升导致缴纳基数增加。

卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）支出12.10万元，比上年增加0.58万元，增长5.03%。主要原因是：职级职务晋升导致缴纳基数增加。

住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）支出60.82万元，比上年减少0.19万元，下降0.31%。主要原因是：人员变化导致基数减少。

一般公共服务支出（类）审计事务（款）事业运行（项）支出74.03万元，比上年增加2.80万元，增长3.93%。主要原因是：职级职务晋升导致缴纳基数增加。

卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）支出3.33万元，比上年减少1.01万元，下降23.27%。主要原因是：人员变化导致基数减少。

六、一般公共预算基本支出情况说明

2024年一般公共预算基本支出873.44万元，比上年增加195.83万元，增长28.90%。其中：

人员经费773.21万元，比上年增加201.59万元，增长35.27%，主要包括：

工资福利支出（类）基本工资（款）支出187.89万元，比上年减少1.25万元，下降0.66%。主要原因：人员变化导致工资总额减少。

工资福利支出（类）津贴补贴（款）支出135.51万元，比上年增加6.61万元，增长5.13%。主要原因：职级职务晋升导致缴纳基数增加。

工资福利支出（类）奖金（款）支出114.46万元，比上年增加101.37万元，增长774.41%。主要原因：职级职务晋升导致缴纳基数增加。

工资福利支出（类）绩效工资（款）支出38.55万元，比上年增加14.65万元，增长61.30%。主要原因：职级职务晋升导致缴纳基数增加。

工资福利支出（类）机关事业单位基本养老保险缴费（款）支出100.45万元，比上年增加19.10万元，增长23.48%。主要原因：职级职务晋升导致缴纳基数增加。

工资福利支出（类）职业年金缴费（款）支出50.22万元，比上年增加50.22万元，增长100%。主要原因：根据相关规定新增职业年金预算。

工资福利支出（类）职工基本医疗保险缴费（款）支出25.32万元，比上年增加0.04万元，增长0.16%。主要原因：职级职务晋升导致缴纳基数增加。

工资福利支出（类）公务员医疗补助缴费（款）支出12.10万元，比上年增加0.58万元，增长5.03%。主要原因：职级职务晋升导致缴纳基数增加。

工资福利支出（类）其他社会保障缴费（款）支出1.55万元，比上年增加0.43万元，增长38.39%。主要原因：职级职务晋升导致缴纳基数增加。

工资福利支出（类）住房公积金（款）支出60.82万元，比上年减少0.20万元，下降0.33%。主要原因：人员变化导致基数减少。

对个人和家庭的补助（类）退休费（款）支出38.70万元，比上年增加9.68万元，增长33.36%。主要原因：退休人员增加。

对个人和家庭的补助（类）医疗费补助（款）支出7.63万元，比上年增加0.36万元，增长4.95%。主要原因：退休人员增加。

公用经费100.23万元，比上年减少5.77万元，下降5.44%，主要包括：

商品和服务支出（类）办公费（款）支出13.50万元，比上年减少4.50万元，下降25.00%。主要原因：严格执行“过紧日子”政策，压减经费。

商品和服务支出（类）水费（款）支出0.35万元，比上年减少0.47万元，下降57.32%。主要原因：根据上年水费数据调整预算。

商品和服务支出（类）电费（款）支出2.40万元，比上年增加0.38万元，增长18.81%。主要原因：根据上年电费数据调整预算。

商品和服务支出（类）邮电费（款）支出6.33万元，比上年增加0.65万元，增长11.44%。主要原因：根据上年邮电费数据调整预算。

商品和服务支出（类）差旅费（款）支出8.00万元，比上年减少5.94万元，下降42.61%。主要原因：严格执行“过紧日子”政策，压减经费。

商品和服务支出（类）公务接待费（款）支出0.63万元，比上年增加0.13万元，增长26.00%。主要原因：人员变化导致基数变化。

商品和服务支出（类）福利费（款）支出3.11万元，比上年减少0.07万元，下降2.20%。主要原因：人员变化导致基数变化。

商品和服务支出（类）其他交通费用（款）支出37.20万元，比上年增加0.90万元，增长2.48%。主要原因：人员变化导致基数变化。

商品和服务支出（类）其他商品和服务支出（款）支出28.71万元，比上年增加10.99万元，增长62.02%。主要原因：根据相关工作需要调整预算。

七、一般公共预算“三公”经费安排情况说明

我部门2024年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算0.63万元，同口径比上年预算2.00 万元，减少1.37万元，下降68.50%。其中：

1.因公出国（境）经费预算0.00万元，与上年持平，无增减变化。

2.公务接待费预算0.63万元，比上年减少1.37万元，下降68.50%，主要原因是：严格执行“过紧日子”政策，压减经费。

公务接待费主要用于：常规公务业务接待。

3.公务用车购置及运行费预算0.00万元，与上年持平，无增减变化，其中：

公务用车购置费预算0.00万元，与上年持平，无增减变化。

公务用车运行费预算0.00万元，与上年持平，无增减变化。

八、政府性基金预算支出情况说明

百色市审计局 2024年度没有政府性基金预算，故无数据情况说明。

九、国有资本经营预算支出情况说明

百色市审计局 2024年度没有国有资本经营预算，故无数据情况说明。

十、其他重要事项说明

（一）机关运行经费安排情况

机关运行经费指用于保障行政（含参照公务员法管理的事业单位）单位机关运行的经费。具体包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、福利费、公务用车运行维护费、医疗费补助、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、公务用车购置、其他交通工具购置经济科目对应的预算资金。2024年，本部门机关运行经费安排110.12万元，比上年减少6.67万元，下降5.71%，主要原因是：严格执行“过紧日子”政策，压减经费。

（二）政府采购情况

2024年本部门政府采购安排0.00万元，比上年增加0.00万元，增长0%。其中：政府集中采购预算0.00万元，占政府采购预算0%，比上年增加0.00万元，增长0%；分散采购预算0.00万元，占政府采购预算0%，比上年增加0.00万元，增长0%。

按政府采购项目类型分为货物类采购、工程类采购和服务类采购三种类型。其中：货物类采购预算0.00万元，工程类采购预算0.00万元，服务类采购预算0.00万元等。

（三）国有资产占有使用情况

截至2023年12月31日，我部门实有在编车辆0.00辆，其中：一般公务用车0.00辆，执法执勤用车0.00辆，其他业务用车0.00辆。车辆具体占用情况如下：

百色市审计局单位0辆，包括0辆一般公务用车，0辆执法执勤用车，0辆其他业务用车。