百色市经济责任审计中心2024年度部门预算

百色市经济责任审计中心

2024年度部门预算

目  录

第一部分 百色市经济责任审计中心概况

一、主要职责

二、部门机构设置

三、部门预算构成

第二部分 百色市经济责任审计中心2024年部门预算表

一、部门收支总体情况表

二、部门收入总体情况表

三、部门支出总体情况表

四、财政拨款收支总体情况表

五、一般公共预算支出情况表

六、一般公共预算基本支出情况表

七、一般公共预算“三公”经费预算表

八、政府性基金预算支出情况表

九、国有资本经营预算支出情况表

第三部分 百色市经济责任审计中心2024年部门预算情况说明

第四部分 名词解释

第一部分 百色市经济责任审计中心概况

一、主要职责

（一）负责全市经济责任审计的前期调查，资料的收集、汇总等事务性工作；

（二）开展全市经济责任审计调查研究，并提出意见建议；

（三）为全市领导干部经济责任审计、经济责任审计项目的实施、内部经济责任审计等有关审计工作提供服务；

（四）完成市审计局交办的其他工作任务。

二、部门机构设置

（一）部门内设机构（处室）情况

根据《百色市机构编制委员会文件关于成立百色市经济责任审计分局的批复》（百编〔2012〕93号），同意成立百色市经济责任审计分局，在百色市审计局挂牌。2019年9月根据《百色市机构改革领导小组办公室关于进一步落实市本级承担行政职能事业单位改革和规范事业单位机构名称有关工作的通知》（百机构改革办〔2019〕62号），百色市经济责任审计分局更名为“百色市经济责任审计中心”。

（二）部门所属单位情况

百色市经济责任审计中心是百色市审计局管理的正科级公益一类事业单位，无内设机构。

三、部门预算构成

本部门无下属单位，部门预算为中心本级预算。

第二部分 百色市经济责任审计中心2024年部门预算表

注：报表金额单位转换时可能存在四舍五入尾数误差。  

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注：表中功能分类科目，根据各部门实际预算编制情况编列。

报表金额单位转换时可能存在四舍五入尾数误差。

注：报表金额单位转换时可能存在四舍五入尾数误差。

注：报表金额单位转换时可能存在四舍五入尾数误差。  

注：报表金额单位转换时可能存在四舍五入尾数误差。

注：本报表金额单位转换时可能存在四舍五入尾数误差。

本部门2024年度没有政府性基金预算支出，故本表无数据。

注：本报表金额单位转换时可能存在四舍五入尾数误差。

本部门2024年度没有国有资本经营预算支出，故本表无数据。

第三部分 百色市经济责任审计中心2024年部门预算情况说明

一、部门预算收支总体情况说明

2024年本部门总收入107.39万元，比上年增加5.72万元，增长5.63%，主要原因是：根据相关规定新增职业年金预算。；总支出107.39万元，比上年增加5.72万元，增长5.63%，主要原因是：根据相关规定新增职业年金预算。

二、部门收入总体情况说明

2024年收入总预算107.39万元，比上年增加5.72万元，增长5.63%。其中：一般公共预算107.39万元，占收入总预算100.00%，比上年增加5.72万元，增长5.63%；政府性基金预算0.00万元，占收入总预算0.00%，与上年持平，无增减变化；国有资本经营预算0.00万元，占收入总预算0.00%，与上年持平，无增减变化；财政专户管理资金0.00万元，占收入总预算0.00%，与上年持平，无增减变化；单位资金0.00万元，占收入总预算0.00%，与上年持平，无增减变化。

2024年收入预算总体增加，主要原因是：根据相关规定新增职业年金预算。

三、部门支出总体情况说明

2024年支出总预算107.39万元，其中：基本支出预算107.39万元，占支出总预算100.00%，比上年增加5.72万元，增长5.63%；项目支出预算0.00万元，占支出总预算0.00%，与上年持平，无增减变化。主要原因是：根据相关规定新增职业年金预算。

四、财政拨款收支总体情况说明

2024年财政拨款收入总预算107.39万元，比上年增加5.72万元，增长5.63%。收入包括：一般公共预算拨款107.39万元；政府性基金预算拨款0.00万元；国有资本经营预算拨款0.00万元。财政拨款增加主要原因是：根据相关规定新增职业年金预算。

2024年财政拨款支出总预算107.39万元，比上年增加5.72万元，增长5.63%。支出包括：一般公共服务支出74.03万元、社会保障和就业支出21.63万元、卫生健康支出3.33万元、住房保障支出8.40万元。财政拨款支出增加主要原因是：根据相关规定新增职业年金预算。

五、一般公共预算支出情况说明

2024年一般公共预算拨款支出107.39万元，比上年增加5.72万元，增长5.63%。其中：基本支出107.39万元，项目支出0.00万元。具体支出预算如下：

一般公共服务支出（类）审计事务（款）事业运行（项）支出74.03万元，比上年增加2.80万元，增长3.93%。主要原因是：根据相关规定新增职业年金预算。

社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）支出14.42万元，比上年减少0.49万元，下降3.29%。主要原因是：绩效考评奖下降，导致基数减少。

社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）支出7.21万元，比上年增加7.21万元，增长100%。主要原因是：根据相关规定新增职业年金预算。

卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）支出3.33万元，比上年减少1.01万元，下降23.27%。主要原因是：人员变动。

住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）支出8.40万元，比上年减少2.78万元，下降24.87%。主要原因是：人员变动。

六、一般公共预算基本支出情况说明

2024年一般公共预算基本支出107.39万元，比上年增加5.72万元，增长5.63%。其中：

人员经费99.69万元，比上年增加8.82万元，增长9.71%，主要包括：

工资福利支出（类）基本工资（款）支出23.93万元，比上年减少8.11万元，下降25.31%。主要原因：人员变动。

工资福利支出（类）津贴补贴（款）支出3.39万元，比上年减少0.64万元，下降15.88%。主要原因：人员变动。

工资福利支出（类）绩效工资（款）支出38.55万元，比上年增加14.65万元，增长61.30%。主要原因：在职在编的随月预发绩效在市级随工资发放并纳入2024年预算。

工资福利支出（类）机关事业单位基本养老保险缴费（款）支出14.42万元，比上年减少0.49万元，下降3.29%。主要原因：人员变动。

工资福利支出（类）职业年金缴费（款）支出7.21万元，比上年增加7.21万元，增长100%。主要原因：根据相关规定新增职业年金预算。

工资福利支出（类）职工基本医疗保险缴费（款）支出3.24万元，比上年减少1.01万元，下降23.76%。主要原因：人员变动。

工资福利支出（类）其他社会保障缴费（款）支出0.54万元，比上年减少0.02万元，下降3.57%。主要原因：人员变动。

工资福利支出（类）住房公积金（款）支出8.40万元，比上年减少2.78万元，下降24.87%。主要原因：人员变动。

公用经费7.70万元，比上年减少3.10万元，下降28.70%，主要包括：

商品和服务支出（类）办公费（款）支出1.50万元，比上年减少1.50万元，下降50.00%。主要原因：严格执行“过紧日子”政策。

商品和服务支出（类）差旅费（款）支出1.40万元，比上年减少1.04万元，下降42.62%。主要原因：严格执行“过紧日子”政策。

商品和服务支出（类）公务接待费（款）支出0.07万元，比上年增加0.07万元，增长100%。主要原因：根据规定列预算支出。

商品和服务支出（类）福利费（款）支出0.52万元，比上年减少0.15万元，下降22.39%。主要原因：严格执行“过紧日子”政策。

商品和服务支出（类）其他商品和服务支出（款）支出4.21万元，比上年增加0.61万元，增长16.94%。主要原因：采购办公用品保障运行。

七、一般公共预算“三公”经费安排情况说明

我部门2024年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算0.07万元，同口径比上年预算0.00万元，增加0.07万元，增长100%。其中：

1.因公出国（境）经费预算0.00万元，与上年持平，无增减变化。

2.公务接待费预算0.07万元，比上年增加0.07万元，增长100%，主要原因是：根据规定列预算支出。

公务接待费主要用于：正常公务接待。

3.公务用车购置及运行费预算0.00万元，与上年持平，无增减变化，其中：

公务用车购置费预算0.00万元，与上年持平，无增减变化。

公务用车运行费预算0.00万元，与上年持平，无增减变化。

八、政府性基金预算支出情况说明

百色市经济责任审计中心2024年度没有政府性基金预算，故无数据情况说明。

九、国有资本经营预算支出情况说明

百色市经济责任审计中心2024年度没有国有资本经营预算，故无数据情况说明。

十、其他重要事项说明

（一）机关运行经费安排情况

机关运行经费指用于保障行政（含参照公务员法管理的事业单位）单位机关运行的经费。具体包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、福利费、公务用车运行维护费、医疗费补助、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、公务用车购置、其他交通工具购置经济科目对应的预算资金。2024年，本部门事业单位相关运行费用0万元，比上年持平0万元，持平0%，主要原因是:无项目经费。

（二）政府采购情况

2024年本部门政府采购安排0.00万元，比上年增加0.00万元，增长0%。其中：政府集中采购预算0.00万元，占政府采购预算0%，比上年增加0.00万元，增长0%；分散采购预算0.00万元，占政府采购预算0%，比上年增加0.00万元，增长0%。

按政府采购项目类型分为货物类采购、工程类采购和服务类采购三种类型。其中：货物类采购预算0.00万元，工程类采购预算0.00万元，服务类采购预算0.00万元等。

（三）国有资产占有使用情况

截至2023年12月31日，我部门实有在编车辆0.00辆，其中：一般公务用车0.00辆，执法执勤用车0.00辆，其他业务用车0.00辆。车辆具体占用情况如下：

百色市经济责任审计中心单位0辆，包括0辆一般公务用车，0辆执法执勤用车，0辆其他业务用车。

（四）重点项目预算绩效目标等情况说明

1.我部门2024年所有项目支出全面实施绩效目标管理，涉及市本级项目0个，预算资金0万元。绩效目标情况详见报表10。

2.重点项目预算绩效目标说明。

重点项目一：项目名称无，预算资金0万元，2024年度绩效目标为无，绩效指标情况详见报表11-1

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指预算单位从本级财政部门取得的财政预算资金收入。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。主要是非本级财政拨款、存款利息收入、事业单位固定资产出租收入等。

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在用当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位、机关服务中心）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。