百色市审计局2015年部门决算

2016-12-01 08:34

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第一部分：百色市审计局概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：百色市审计局2015年部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分：百色市审计局2015年度部门决算情况说明

一、2015 年度收入支出决算总体情况。

二、2015 年度一般公共预算支出决算情况。

三、2015 年度政府性基金支出决算情况。

四、一般公共预算财政拨款安排的“三公“经费支出决算情况说明。

五、其他重要事项情况说明。

第一部分：百色市审计局概况

一、主要职能

（一）主管全市审计工作。负责对国家财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，维护国家财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障国民经济和社会健康发展。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

（二）制定并组织实施全市审计工作发展规划和专业领域审计工作规划，制定并组织实施年度审计计划。参与起草地方性有关财政经济及其相关的法规、规章和规范性文件草案。拟订全区地方性审计政策和相关规定并监督执行。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，做出审计决定或提出审计建议。

（三）向市长提出年度市本级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受市人民政府委托向市人大常委会提出市本级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果报告。向市人民政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向市人民政府有关部门和县区人民政府通报审计情况和审计结果。

（四）直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内做出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议：

1.市本级预算执行情况和其他财政收支，市直各部门预算的执行情况、决算和其他财政收支。

2.县区人民政府预算的执行情况、决算和其他财政收支，中央和自治区财政转移支付资金。

3.使用市财政资金的事业单位和社会团体的财务收支。

4.市人民政府投资和以市人民政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算。

5.实属国有企业和金融机构、市人民政府规定的市国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构的资产、负债和损益。

6.市人民政府主管部门、县区人民政府管理和其他单位受市人民政府及其部门委托管理的社会保障基金、社会捐赠资金及其他有关基金、资金的财务收支。

7.法律、法规规定应由市审计局审计的其他事项。

（五）按规定对县处级级领导干部及依法属于审计局审计监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计。

（六）组织实施对国家财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用等与国家财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

（七）依法检查审计决定执行情况，督促纠正和处理审计发现的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或市人民政府裁决中的有关事项。协助配合有关部门查处相关重大案件。

（八）指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

（九）与县区人民政府共同领导县区审计机关。依法领导和监督下级审计机关的业务，组织下级审计机关实施特定项目的专项审计或审计调查，纠正或责成纠正下级审计机关违反国家规定做出的审计决定。按照干部管理权限协管县区审计机关负责人。

（十）指导和推广信息技术在全市审计领域的应用，组织建设全市审计信息系统。

（十一）承办市人民政府交办的其他事项。

二、部门决算单位构成

百色市审计局下属二层事业单位2个，即百色市政府投资审计办公室和百色市审计局经济责任审计分局，但2个二层单位均为独立核算，因此本门核算单位为局机关1个。

第二部分：百色市审计局2015年部门决算报表

表一：收入支出决算总表单位：万元
收入		支出
项目	决算数	项目	决算数
一、财政拨款	828.74	一、一般公共服务支出	957.41
二、事业收入	0	二、外交支出	0
三、事业单位经营收入	0	三、教育支出	0
四、其他收入	0	……
		八、社会保障和就业支出	109.19
		九、医疗卫生与计划生育支出	27.27
		……
		十九、住房保障支出	33
本年收入合计	828.74	本年支出合计	1126.87
用事业基金弥补收支差额		结余分配
上年结转	352.53	年末结转与结余	54.39

收入总计	1181.27	支出总计	1181.27

表二：收入决算表

单位：万元

项目				本年收入合计	财政拨款收入	上级补助收入	事业收入	经营收入	附属单位上缴收入	其他收入
科目编码			科目名称


类	款	项	栏次	1	2	3	4	5	6	7
类	款	项	合计	828.74	828.74	0	0	0	0	0
201			一般公共服务支出	667.70	667.70	0	0	0	0	0
20108			审计事务	667.70	667.70	0	0	0	0	0
2010801			行政运行	370.89	370.89	0	0	0	0	0
2010802			一般行政管理事务	10.00	10.00	0	0	0	0	0
2010803			机关服务	1.00	1.00	0	0	0	0	0
2010804			审计业务	182.40	182.40	0	0	0	0	0
2010806			信息化建设	32.00	32.00	0	0	0	0	0
2010850			事业运行	71.41	71.41	0	0	0	0	0
208			社会保障和就业支出	100.76	100.76	0	0	0	0	0
20805			行政事业单位离退休	100.76	100.76	0	0	0	0	0
2080501			归口管理的行政单位离退休	100.76	100.76	0	0	0	0	0
210			医疗卫生与计划生育支出	27.27	27.27	0	0	0	0	0
21005			医疗保障	27.27	27.27	0	0	0	0	0
2100501			行政单位医疗	13.62	13.62	0	0	0	0	0
2100502			事业单位医疗	1.96	1.96	0	0	0	0	0
2100503			公务员医疗补助	11.69	11.69	0	0	0	0	0
221			住房保障支出	33.00	33.00	0	0	0	0	0
22102			住房改革支出	33.00	33.00	0	0	0	0	0
2210201			住房公积金	33.00	33.00	0	0	0	0	0

表三：支出决算表

单位：万元

项目				本年支出合计	基本支出	项目支出	上缴上级支出	经营支出	对附属单位补助支出
科目编码			科目名称


类	款	项	栏次	1	2	3	4	5	6
类	款	项	合计	1126.87	675.52	451.36	0	0	0
201			一般公共服务支出	957.41	506.05	451.36	0	0	0
20108			审计事务	957.41	506.05	451.36	0	0	0
2010801			行政运行	428.07	428.07	0	0	0	0
2010802			一般行政管理事务	65.82	0	65.82	0	0	0
2010803			机关服务	1.00	0	1.00	0	0	0
2010804			审计业务	210.28	0	210.28	0	0	0
2010806			信息化建设	47.74	0	47.74	0	0	0
2010850			事业运行	77.98	77.98	0	0	0	0
2010899			其他审计事务支出	126.52	0	126.52	0	0	0
208			社会保障和就业支出	109.19	109.19	0	0	0	0
20805			行政事业单位离退休	109.19	109.19	0	0	0	0
2080501			归口管理的行政单位离退休	109.19	109.19	0	0	0	0
210			医疗卫生与计划生育支出	27.27	27.27	0	0	0	0
21005			医疗保障	27.27	27.27	0	0	0	0
2100501			行政单位医疗	13.62	13.62	0	0	0	0
2100502			事业单位医疗	1.96	1.96	0	0	0	0
2100503			公务员医疗补助	11.69	11.69	0	0	0	0
221			住房保障支出	33.00	33.00	0	0	0	0
22102			住房改革支出	33.00	33.00	0	0	0	0
2210201			住房公积金	33.00	33.00	0	0	0	0

表四：财政拨款收入支出决算总表

单位：万元

收入			支出
项目	行次	金额	项目	行次	合计	一般公共预算财政拨款	政府性基金预算财政拨款
栏次		1	栏次		2	3	4
一、一般公共预算财政拨款	1	828.74	一、一般公共服务支出	18	957.41	957.41
二、政府性基金预算财政拨款	2		二、外交支出	19
	3		三、教育支出	20
	4		……	21
	5		八、社会保障和就业支出	22	109.19	109.19
	6		九、医疗卫生与计划生育支出	23	27.27	27.27
	7		……	24
	8		十九、住房保障支出	25	33.00	33.00
	9		……	26
	10			27
	11			28
本年收入合计	12	828.74	本年支出合计	29	1126.87
年初财政拨款结转和结余	13	352.53	年末结转和结余	30	54.39
一般公共预算财政拨款	14	352.53		31
政府性基金预算财政拨款	15			32
	16			33
合计	17	1181.27	合计	34	1181.27

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

单位：万元

项目				合计	基本支出	项目支出
科目编码			科目名称	合计	基本支出	项目支出
栏次				1	2	3
类	款	项	合计	1126.87	675.52	451.36
201			一般公共服务支出	957.41	506.05	451.36
20108			审计事务	957.41	506.05	451.36
2010801			行政运行	428.07	428.07	0
2010802			一般行政管理事务	65.82	0	65.82
2010803			机关服务	1.00	0	1.00
2010804			审计业务	210.28	0	210.28
2010806			信息化建设	47.74	0	47.74
2010850			事业运行	77.98	77.98	0
2010899			其他审计事务支出	126.52	0	126.52
208			社会保障和就业支出	109.19	109.19	0
20805			行政事业单位离退休	109.19	109.19	0
2080501			归口管理的行政单位离退休	109.19	109.19	0
210			医疗卫生与计划生育支出	27.27	27.27	0
21005			医疗保障	27.27	27.27	0
2100501			行政单位医疗	13.62	13.62	0
2100502			事业单位医疗	1.96	1.96	0
2100503			公务员医疗补助	11.69	11.69	0
221			住房保障支出	33.00	33.00	0
22102			住房改革支出	33.00	33.00	0
2210201			住房公积金	33.00	33.00	0

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

单位：万元

经济分类科目名称	本年支出合计	人员经费	公用经费
栏次	1	2	3
合计	675.52	552.64	122.88
工资福利支出	418.97	418.97	0
基本工资	138.86	138.86	0
津贴补贴	152.19	152.19	0
奖金	87.13	87.13	0
社会保障缴费	28.47	28.47	0
绩效工资	12.32	12.32	0

商品和服务支出	122.88	0	122.88
办公费	34.68	0	34.68
印刷费	18.00	0	18.00
水费	2.12	0	2.12
电费	4.24	0	4.24
邮电费	5.08	0	5.08
差旅费	8.38	0	8.38
维修费	20.00	0	20.00
会议费	2.27	0	2.27
培训费	1.10	0	1.10
公务接待费	0.66	0	0.66
劳务费	11.41	0	11.41
福利费	2.95	0	2.95
公务用车运行维护费	12.00	0	12.00

对个人和家庭的补助	133.66	133.66	0
退休费	100.21	100.21	0
生活补助	0.45	0.45	0
住房公积金	33.00	33.00	0

其他支出

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

单位：万元

2015年度预算数						2015年度决算数
合计	因公出国	公务用车购置及运行费			公务接	合计	因公出国	公务用车购置及运行费			公务接待费
合计	(境）费	小计	公务用车购置费	公务用车运行费	待费	合计	(境）费	小计	公务用车购置费	公务用车运行费	公务接待费
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
35.66	0	35.66	0	27.00	8.66	20.61	0	19.25	0	19.25	1.36

注：2015年度预算数为“三公”经费年初预算数，决算数是包括当年一般公共预算财政拨款和以前年度结转结余资金安排的实际支出。

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

单位：万元

科目编码

科目名称

上年结转和结余

本年收入

本年支出

年末结转和结余

合计

基本支出结转和结余

项目支出结转和结余

合计

基本支出

项目支出

合计

基本支出结转和结余

项目支出结转和结余

　合计

　类

　款

　项

注：百色市审计局没有政府性基金预算财政拨款收入，也没有政府性基金预算财政拨款收入安排的支出，故本表无数据。

第三部分：百色市审计局2015年度部门决算情况说明

一、2015年度收入支出决算总体情况

（一）收入总计1181.27万元。

1．财政拨款收入828.74万元，为市本级财政当年拨付的资金。

2．上年结转和结余352.53万元，实际为以前年度已支出在本年度列支的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

（二）支出总计1181.27万元。包括：

1．一般公共服务（类）957.41万元：主要用于审计事务，包括行政运行428.07万元，一般行政管理事务65.82万元，机关服务1万元，审计业务210.28万元，信息化建设47.74万元，事业运行77.98万元，其他审计事务支出126.52万元。

2．社会保障和就业（类）109.19万元：主要用于百色市本级按国家规定发放的离退休人员工资津补贴及离退休人员管理方面的支出。

3、医疗卫生与计划生育支出27.27万元：主要用于按标准为职工缴纳的医疗统筹以及发放的独生子女保健费等支出。

4．住房保障支出（类）33万元：主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金等住房改革方面的支出。

5．年末结转和结余54.39万元，为本年度或以前年度

预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

二、2015 年度一般公共预算支出决算情况

百色市审计局2015 年度一般公共预算支出1126.87万元，其中：基本支出675.52万元，项目支出451.36万元。

1．一般公共服务支出（类）审计事务（款）行政运行（项）428.07万元：主要用于部门人员经费和日常公用经费等基本支出。

2．一般公共服务支出（类）审计事务（款）一般行政管理事务（项）65.82万元，主要用于部门一般行政管理事务。

3．一般公共服务支出（类）审计事务（款）机关服务（项）1万元，主要用于基层党组织活动经费支出。

4．一般公共服务支出（类）审计事务（款）审计业务（项）210.28万元，主要用于部门审计业务基本支出。

5．一般公共服务支出（类）审计事务（款）信息化建设（项）47.74万元，主要用于审计信息化建设。

6．一般公共服务支出（类）审计事务（款）事业运行（项）77.89万元，主要用于二层事业单位人员经费和日常公用经费等基本支出。

7．一般公共服务支出（类）审计事务（款）其他审计事务支出（项）126.52万元，主要用于部门其他审计事务支出。

8．社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）归口管理的行政单位离退休（项）109.19万元：主要用于百色市本级按国家规定发放的离退休人员工资津补贴及离退休人员管理方面的支出。

9．医疗卫生与计划生育支出（类）医疗保障（款）行政单位医疗（项）13.63万元，主要用于按标准为行政编制职工缴纳的医疗统筹。

10．医疗卫生与计划生育支出（类）医疗保障（款）行政单位医疗（项）1.96万元，主要用于按标准为事业编制职工缴纳的医疗统筹。

11．医疗卫生与计划生育支出（类）医疗保障（款）公务员医疗补助（项）11.69万元，主要用于按标准为行政编制职工缴纳的医疗补助。

12．住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）33万元：主要用于按照国家政策规定为职工缴纳的住房公积金。

三、2015年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2015年度一般公共预算财政拨款基本支出675.52万元，其中：人员经费552.64万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、绩效工资、退休费、生活补助、住房公积金；公用经费122.88万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、福利费、公务用车运行维护费。

四、2015年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2015年度本部门无政府性基金财政拨款收入和支出预算，无政府性基金财政拨款收入和支出决算。

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2015年度一般公共预算财政拨款安排的“三公“经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购置及运行费支出决算19.25万元；公务接待费支出决算1.36万元。具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元。全年使用财政拨款安排因公出国（境）团组和个人

（二）公务用车购置及运行费支出19.25万元。其中：

公务用车购置支出0万元。公务用车运行支出19.25万元。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展审计业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2015年，百色市审计局及2个所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为6辆，全年运行费支出19.25万元，平均每辆3.21万元。

（三）公务接待费支出1.36万元, 主要用于按照规定程序国内接待上级和外地审计机关，,2015年国内公务接待批次18次，人次140次。

（四）百色市审计局2015年公车运行支出19.25万元，比2014年减少8.47万元，下降30.56%，主要原因是严格控制公务用车运行费支出；2015年公务接待费支出1.36万元，比2014年减少0.61万元，下降30.97%，主要原因是严格执行中央八项规定精神，严格控制公务接待费支出。

六、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明。

2015年本部门机关运行经费支出122.88万元（与部门决算CS05表《部门决算相关信息统计表》第19行金额一致），比2014年增加64.99万元，增长122.26%。主要原因是：本局将以前年度已经支出的办公费、印刷费、维修费68万元调至本年决算报表反映。

（二）政府采购支出情况说明。

2015年本部门政府采购支出总额60.47万元，其中：政府采购货物支出48.47万元、政府采购服务支出12万元。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2015年12月31日，本部门共有车辆6辆，其中，一般公务用车6辆；单位价值200万元以上大型设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况

2015年，我局共组织对审计办案经费1个项目进行了绩效评价，涉及一般公共预算当年财政拨款100万元，占年初预算的17.92%。绩效评价结果显示，上述项目支出绩效情况理想，达到了项目申请时设定的各项绩效目标。

2015年百色市审计局审计办案经费预算100万元，年内完成计划内审计项目32个、计划外审计项目73个。共查出违规金额3.99亿元、管理不规范金额14.72亿元、损失浪费金额75.63万元；政府投资审计送审金额6.51亿元，核减工程造价1.13亿元，核减率17.31%；强化对违规违法案件线索的查处力度，向纪检监察、司法机关等相关部门移交重大案件线索6件，涉及问题金额1.3亿元，移送处理人员3人。圆满完成了项目申请时设定的各项绩效目标。

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