百色市审计局2017年部门预算及“三公”经费预算编制说明

第一部分：百色市审计局概况

一、基本情况

百色市审计局是百色市人民政府组成部门，主要从事审计监督工作，基本职能和主要任务是：

1.贯彻执行审计工作的方针政策,参与制定审计、财政方面的地方性法律、法规，制定审计规章制度并监督执行；组织领导、协调监督基层审计机关的业务。

2.向市人民政府和自治区审计厅及审计署报告、向市人民政府有关部门通报审计情况，提出制定和完善有关政策法规、宏观调控措施的建议。

3.依据《中华人民共和国审计法》的规定，开展下列审计工作：（1）市本级预算执行情况和其他财政收支，市本级各部门（含直属单位）预算的执行情况和决算以及其他财政收支。（2）市辖县（区）人民政府预算的执行情况和决算以及其他财政收支，市财政转移支付资金。（3）市人民政府各部门、事业单位及下属单位的财政财务收支和使用市财政资金的其他事业单位和社会团体的财务收支。（4）市人民政府投资和以市人民政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算。（5）市属国有企业和地方金融机构以及市人民政府规定的市属国有资本占控股或主导地位的企业的资产、负债、损益。（6）依法按有关规定对党政机关、群团组织、企业事业领导干部进行任期经济责任审计的事项。（7）市人民政府部门管理和其他单位受市人民政府及其部门委托管理的社会保障基金、社会捐赠资金以及其他有关基金、资金的财务收支。（8）法律法规规定应当由市审计局审计的其他事项。

4.向市人民政府提交市本级预算执行的审计结果报告，并报自治区审计厅；受市人民政府委托向市人大常委会提出市本级预算执行情况和其他财政财务收支审计工作报告。

5.组织实施对贯彻执行国家财政方针政策和宏观调控措施情况的行业审计、专项审计和审计调查。

6.依法及按有关规定对党政机关、群团组织、企业事业领导干部进行任期经济责任审计，指导各县（区）审计机关经济责任审计业务。

7.依法受理被审计单位对审计机关审计决定的复议申请。

8.与县（区）人民政府共同领导县（区）级审计机关，协同县（区）审计机关负责人的任免事项。

9.对内部审计工作进行指导和监督；监督检查社会审计中介组织的审计业务质量。

10.组织审计专业培训。

11.承办市人民政府交办和自治区审计厅授权的其他审计事项、各项联合检查及其他工作。

二、机构设置情况

百色市审计局内设机构10个，即办公室、监察室、财政金融审计科、法规科、行政事业审计科、农业与资源环保审计科、社会保障审计科、经贸审计科、固定资产投资审计科、经济责任审计科。

下设二层事业机构2个，即政府投资审计办公室、经济责任审计分局。

二、人员构成情况

百色市审计局部门编制49名，其中行政编制35名，事业编制12名，工勤编制2名。实有财政供养（全额拨款）人数59人，其中：局本级行政人员33人、退休人员20人、工勤人员2人、政府投资审计办公室事业人员5人、经济责任审计分局事业人员4人。

第二部分：百色市审计局2017年部门预算报表

    详见附件《百色市审计局2017年部门预算报表》

第三部分：2017年部门预算及“三公”经费预算说明

一、2017年收支总体情况

（一）收入预算说明。

2017年预算收入792.70万元（其中本年收入707.54万元，上年结余收入85.16万元），同比增加55.35万元，同比增长6.98%。其中：一般公共预算拨款707.54万元，同比增加27.58万元，同比增长3%；纳入公共财政预算管理的非税收入安排的资金 0.00 万元，同比增加（减少） 0.00 万元，同比增长（下降） 0.00 %；政府性基金拨款 0.00 万元，同比增加（减少） 0.00 元，同比增长（下降） 0.00 %。

（二）支出预算说明。

2017年支出总预算 792.70万元，同比增加55.35万元，同比增长6.98%。

按支出功能分类科目划分，共分为四类，其中：

（1）一般公共服务科目638.64万元，占支出总预算的80.57 %，同比增加89.80万元，同比增长16.36%。

（2）社会保障和就业科目67.60万元,占支出总预算8.5%，同比减少38.92万元，下降36%。

（3）医疗卫生与计划生育科目41.19万元,占支出总预算5%，同比增加2.23万元，增长6%。

（4）住房保障支出科目45.27万元,占支出总预算6%，同比减少0.54万元，下降1%。

二、2017年部门一般公共预算支出情况

2017年一般公共预算拨款支出792.70元，其中：基本支出627.48万元，项目支出396.2万元。具体支出预算如下：

审计事务（行政、事业运行）538.48万元，全部是基本支出预算。主要用于部门日常运转发生的基本支出。如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按百色市统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出。

审计业务100.16万元，全部是项目支出预算。主要国家审计署、审计厅统一实施的异地“交叉审计”，以及本市组织实施的“上审下”审计项目工作经费。

归口管理的行政单位离退休3.17万元，全部是基本支出预算。主要用于部门按规定提取的离退休人员定额公用经费的支出。

机关事业单位基本养老保险缴费支出64.43万元，用于支付行政及事业单位在职职工的单位养老保险费用。

行政事业单位医疗24.49万元，全部是基本支出预算。是根据自治区统一规定，按行政机关在职职工工资总额的一定比例计缴的医疗保险。

公务员医疗补助16.70万元，全部是基本支出预算。是根据自治区统一规定，按行政、事业单位在职职工工资总额的一定比例计缴的医疗保险。

住房公积金45.27万元，全部是基本支出预算。是按照国家统一规定，为机关和所属事业单位职工计缴的住房公积金。

三、2017年部门政府性基金预算支出情况

无政府性基金。

四、2017年部门预算安排的“三公”经费预算情况

（一）2017年部门预算全口径安排的“三公”经费预算情况。

2017年部门预算共安排“三公”经费支出预算4.65万元（全口径），其中：因公出国（境）经费支出预算0万元，公务接待费支出预算0.65万元，公务用车运行维护费支出预算4万元。

（二）2017年一般公共预算安排的“三公”经费预算情况。

2017年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算4.65万元，比2016年预算8.69万元减少4.04万元，同比减少46.49%。减少主要原因是2017年未安排因公出国（境）费用。其中：

1.因公出国（境）经费2017年预算0万元，比上年减少6万元；

2.公务接待费2017年预算0.76元，同比减少0.03万元；

3.公务用车费2017年预算4万元，同比增加2万元，是根据百色市统一规定的开支标准安排。

第四部分：2017年部门预算其他事项说明

一、 百色市审计局部门预算单位的构成

百色市审计局2017年的部门预算由局本级及所属2个事业单位构成。其中：

纳入局本级部门预算的有10个科室，即办公室、监察室、财政金融审计科、法规科、行政事业审计科、农业与资源环保审计科、社会保障审计科、经贸审计科、固定资产投资审计科、经济责任审计科。

纳入本部门预算的2个全额拨款事业单位包括：政府投资审计办公室、经济责任审计分局。

二、机关运行经费预算安排情况

行政运行362.79万元，全部是基本支出预算。主要用于部机关为保证日常运转发生的基本支出。如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按市财政局统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出。

三、政府采购预算安排情况

2.2017年政府采购预算35.26万元，同比减少27.01万元，下降43%。主要用于单位日常维护和运行零星采购，以及新调入人员办公电脑采购。

　　四、国有资产的情况

经2016年车改后车辆定编核定，单位一般公务用车编制数减少为1辆，车牌号为桂LD8530。本部门无国有资本经营预算。

附件：百色市审计局2017年部门预算表

               百色市审计局

                 2017年3月17日