百色市审计局2016年部门预算编制说明

2016-04-04 23:58

公共资源调用站点文章分享

【字体：大中小】打印

目录

第一部分：百色市审计局概况

一、基本情况

二、人员构成情况

第二部分：百色市审计局及所属单位预算在内的2016年部门预算报表

第三部分：百色市审计局2016年部门预算及“三公”经费预算报表说明

一、2016年收入支出总体情况

二、2016年部门财政拨款支出预算情况

三、2016年部门财政资金安排的“三公”经费预算情况

第一部分：百色市审计局概况

一、基本情况

百色市审计局主管全市审计工作的市人民政府组成部门，主要从事审计监督工作。

百色市审计局的基本职能和主要任务是：

1.贯彻执行审计工作的方针政策,参与制定审计、财政方面的地方性法律、法规，制定审计规章制度并监督执行；组织领导、协调监督基层审计机关的业务。

2.向市人民政府和自治区审计厅及审计署报告、向市人民政府有关部门通报审计情况，提出制定和完善有关政策法规、宏观调控措施的建议。

3.依据《中华人民共和国审计法》的规定，开展下列审计工作：（1）市本级预算执行情况和其他财政收支，市本级各部门（含直属单位）预算的执行情况和决算以及其他财政收支。（2）市辖县（区）人民政府预算的执行情况和决算以及其他财政收支，市财政转移支付资金。（3）市人民政府各部门、事业单位及下属单位的财政财务收支和使用市财政资金的其他事业单位和社会团体的财务收支。（4）市人民政府投资和以市人民政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算。（5）市属国有企业和地方金融机构以及市人民政府规定的市属国有资本占控股或主导地位的企业的资产、负债、损益。（6）依法按有关规定对党政机关、群团组织、企业事业领导干部进行任期经济责任审计的事项。（7）市人民政府部门管理和其他单位受市人民政府及其部门委托管理的社会保障基金、社会捐赠资金以及其他有关基金、资金的财务收支。（8）法律法规规定应当由市审计局审计的其他事项。

4.向市人民政府提交市本级预算执行的审计结果报告，并报自治区审计厅；受市人民政府委托向市人大常委会提出市本级预算执行情况和其他财政财务收支审计工作报告。

5.组织实施对贯彻执行国家财政方针政策和宏观调控措施情况的行业审计、专项审计和审计调查。

6.依法及按有关规定对党政机关、群团组织、企业事业领导干部进行任期经济责任审计，指导各县（区）审计机关经济责任审计业务。

7.依法受理被审计单位对审计机关审计决定的复议申请。

8.与县（区）人民政府共同领导县（区）级审计机关，协同县（区）审计机关负责人的任免事项。

9.对内部审计工作进行指导和监督；监督检查社会审计中介组织的审计业务质量。

10.组织审计专业培训。

11.承办市人民政府交办和自治区审计厅授权的其他审计事项、各项联合检查及其他工作。

百色市审计局内设机构10个，即办公室、监察室、财政金融审计科、法规科、行政事业审计科、农业与资源环保审计科、社会保障审计科、经贸审计科、固定资产投资审计科、经济责任审计科。

下设二层事业机构两个，即政府投资审计办公室、经济责任审计分局。

二、人员构成情况。

市审计局部门编制49名，其中行政编制35名，事业编制12名，工勤编制2名。实有财政供养（全额拨款）人数59人，其中：局本级行政人员35人、退休人员17人、工勤人员2人、政府投资审计办公室事业人员5人、经济责任审计分局事业人员64人。

第二部分：百色市审计局及所属单位预算在内的2016年部门预算报表

表一：财政拨款收支总表
部门名称：百色市审计局					单位：万元
收入					支出
项目				预算数	项目（按支出功能科目分类）				预算数
一、一般公共预算拨款				681.96	一、一般公共服务支出				548.84
1.经费拨款(补助)				681.96	二、外交支出
2.纳入一般公共预算管理的非税收入					三、国防支出
(1)专项收入					四、公共安全支出
(2)行政事业性收费收入					五、教育支出
(3)罚没收入					六、科学技术支出
(4)国有资本经营收入					七、文化体育与传媒支出
(5)国有资源(资产)有偿使用收入					八、社会保障和就业支出				106.52
(6)其他收入(纳入一般公共预算管理)					九、社会保险基金支出
二、政府性基金预算拨款					十、医疗卫生与计划生育支出				36.18
					十一、节能环保支出
					十二、城乡社区支出
					十三、农林水支出
					十四、交通运输支出
					十五、资源勘探信息等支出
					十六、商业服务业等支出
					十七、金融支出
					十八、援助其他地区支出
					十九、国土海洋气象等支出
					二十、住房保障支出				45.81
					二十一、粮油物资储备支出
					二十二、国有资本经营预算支出
					二十三、预备费
					二十四、其他支出
					二十五、转移性支出
					二十六、债务还本支出
					二十七、债务付息支出
					二十八、债务发行费用支出
本年收入合计				681.96	本年支出合计				737.35
三、上年结余收入				55.39	二十九、结转下年
1.一般公共预算拨款结转				55.39
(1)经费拨款(补助)结转				55.39
(2)纳入一般公共预算管理的非税收入结转
2.政府性基金预算拨款结转


收入总计				737.35	支出总计				737.35
表二：一般公共预算支出表
部门名称：百色市审计局								单位：万元
支出功能科目编码			支出功能分类科目名称			合计	基本支出	项目支出
类	款	项
**	**	**	**			1	2	3
			合计			681.96	580.96	101.00
201			一般公共服务支出			493.45	392.45	101.00
201	08		审计事务			493.45	392.45	101.00
201	08	01	行政运行（审计事务）			328.55	328.55
201	08	03	机关服务（审计事务）			1.00		1.00
201	08	04	审计业务			100.00		100.00
201	08	50	事业运行（审计事务）			63.90	63.90
208			社会保障和就业支出			106.52	106.52
208	05		行政事业单位离退休			106.52	106.52
208	05	01	归口管理的行政单位离退休			106.52	106.52
210			医疗卫生与计划生育支出			36.18	36.18
210	05		医疗保障			36.18	36.18
210	05	01	行政单位医疗			17.15	17.15
210	05	02	事业单位医疗			3.32	3.32
210	05	03	公务员医疗补助			15.71	15.71
221			住房保障支出			45.81	45.81
221	02		住房改革支出			45.81	45.81
221	02	01	住房公积金			45.81	45.81

表三：一般公共预算基本支出表
部门名称：百色市审计局																					单位：万元
支出经济分类科目编码		支出经济分类科目名称	预算数		支出经济分类科目编码			支出经济分类科目名称		预算数		支出经济分类科目编码			支出经济分类科目名称					预算数

类	款				类	款						类		款
合计			580.96
301		工资福利支出	347.20		302			商品和服务支出		82.60		303				对个人和家庭的补助			151.16
301	01	基本工资	138.62		302	01		办公费		15.55		303		01		离休费
301	02	津贴补贴	149.07		302	02		印刷费				303		02		退休费			104.90
301	03	奖金	10.73		302	03		咨询费				303		03		退职(役)费
301	04	社会保障缴费	36.94		302	04		手续费				303		04		抚恤金
301	06	伙食补助费			302	05		水费		2.25		303		05		生活补助			0.45
301	07	绩效工资	11.84		302	06		电费		4.50		303		06		救济费
301	99	其他工资福利支出			302	07		邮电费		5.39		303		07		医疗费
					302	08		取暖费				303		08		助学金
					302	09		物业管理费				303		09		奖励金
					302	11		差旅费		37.94		303		10		生产补贴
					302	12		因公出国(境)费用				303		11		住房公积金			45.81
					302	13		维修(护)费				303		12		提租补贴
					302	14		租赁费				303		13		购房补贴
					302	15		会议费		5.00		303		14		采暖补贴
					302	16		培训费		1.18		303		15		物业服务补贴
					302	17		公务接待费		0.69		303		99		其他对个人和家庭的补助支出
					302	18		专用材料费
					302	24		被装购置费
					302	25		专用燃料费
					302	26		劳务费
					302	27		委托业务费
					302	28		工会经费
					302	29		福利费		4.74
					302	31		公务用车运行维护费		2.00
					302	39		其他交通费用
					302	40		税金及附加费用
					302	99		其他商品和服务支出		3.36

表四：“三公”经费、会议费和培训费支出预算表
部门名称：百色市审计局																		单位：万元
项目				全口径							其中：一般公共预算
				2015年预算数			2016年预算数		2016年比2015年增减(%)				2015年预算数				2016年预算数	2016年比2015年增减(%)
合计				51.76			44.87		-13.31%				51.76				44.87	-13.31%
一、“三公”经费小计				35.66			8.69		-75.63%				35.66				8.69	-75.63%
(一)因公出国(境)费用							6.00		100.00%								6.00	100.00%
（二）公务接待费				8.66			0.69		-92.03%				8.66				0.69	-92.03%
（三）公务用车费				27.00			2.00		-92.59%				27.00				2.00	-92.59%
1.公务用车运行费				27.00			2.00		-92.59%				27.00				2.00	-92.59%
2.公务用车购置费
二、会议费				5.00			5.00						5.00				5.00
三、培训费				11.10			31.18		180.90%				11.10				31.18	180.90%

表五：政府性基金预算拨款支出预算表

科目编码

功能分类科目名称

总计

基本支出

项目支出

结转下年

类

款

项

合计

工资福利支出

商品和服务支出

对个人和家庭的补助

合计

工资福利支出

商品和服务支出

对个人和家庭的补助

对企事业单位的补贴

转移性支出

债务利息支出

基本建设支出

其他资本性支出

其他支出

合计

基本支出结转

项目支出结转

表六：部门收支预算总表

部门名称：百色市审计局单位：万元

收入

支出

项目

预算数

项目(按支出功能科目分类)

预算数

项目(按支出经济科目分类)

预算数

一、一般公共预算拨款

681.96

一、一般公共服务支出

548.84

一、基本支出

580.96

1.经费拨款(补助)

681.96

二、外交支出

1.工资福利支出

347.20

(1)市本级

681.96

三、国防支出

2.商品和服务支出

82.60

(2)自治区和中央补助

四、公共安全支出

3.对个人和家庭的补助

151.16

2.纳入一般公共预算管理的非税收入

五、教育支出

二、项目支出

156.39

(1)专项收入

六、科学技术支出

1.工资福利支出

(2)行政事业性收费收入

七、文化体育与传媒支出

2.商品和服务支出

130.72

(3)罚没收入

八、社会保障和就业支出

106.52

3.对个人和家庭的补助

(4)国有资本经营收入

九、社会保险基金支出

4.对企事业单位的补贴

(5)国有资源(资产)有偿使用收入

十、医疗卫生与计划生育支出

36.18

5.转移性支出

(6)其他收入(纳入一般公共预算管理)

十一、节能环保支出

6.债务利息支出

二、政府性基金预算拨款

十二、城乡社区支出

7.基本建设支出

1.市本级

十三、农林水支出

8.其他资本性支出

25.67

2.自治区和中央补助

十四、交通运输支出

9.其他支出

三、纳入财政专户管理的收入

十五、资源勘探信息等支出

1.教育收费收入

十六、商业服务业等支出

2.其他收入(纳入财政专户管理)

十七、金融支出

四、未纳入财政专户管理的收入

十八、援助其他地区支出

1.事业收入

十九、国土海洋气象等支出

2.经营收入

二十、住房保障支出

45.81

3.其他收入（未纳入财政专户管理）

二十一、粮油物资储备支出

二十二、国有资本经营预算支出

二十三、预备费

二十四、其他支出

二十五、转移性支出

二十六、债务还本支出

二十七、债务付息支出

二十八、债务发行费用支出

本年收入合计

681.96

本年支出合计

737.35

本年支出合计

737.35

五、上年结余收入

55.39

二十九、结转下年

三、结转下年

1.一般公共预算拨款结转

55.39

1.一般公共服务支出

1.基本支出结转

(1)经费拨款(补助)结转

55.39

2.外交支出

(1)工资福利支出结转

①市本级

27.67

3.国防支出

(2)商品和服务支出结转

②自治区和中央补助

27.72

4.公共安全支出

(3)对个人和家庭的补助结转

(2)纳入一般公共预算管理的非税收入结转

5.教育支出

2.项目支出结转

2.政府性基金预算拨款结转

6.科学技术支出

(1)市本级

7.文化体育与传媒支出

(2)自治区和中央补助

8.社会保障和就业支出

3.纳入财政专户管理的收入结转

9.社会保险基金支出

4.未纳入财政专户管理的收入结转

10.医疗卫生与计划生育支出

11.节能环保支出

12.城乡社区支出

13.农林水支出

14.交通运输支出

15.资源勘探信息等支出

16.商业服务业等支出

17.金融支出

18.援助其他地区支出

19.国土海洋气象等支出

20.住房保障支出

21.粮油物资储备支出

22.国有资本经营预算支出

23.预备费

24.其他支出

25.转移性支出

26.债务还本支出

27.债务付息支出

28.债务发行费用支出

收入总计

737.35

支出总计

737.35

支出总计

737.35

表七：部门收入预算总表

部门名称：百色市审计局单位：万元

科目编码			功能分类科目名称	总计	一般公共预算拨款			上年结余收入
类	款	项			合计	经费拨款(补助)		合计	一般公共预算拨款
类	款	项			合计	小计	市本级		小计	经费拨款(补助)结转	其中：市本级结转	其中：自治区和中央补助结转
**	**	**	**	1	2	3	4	23	24	25	26	27
			合计	737.35	681.96	681.96	681.96	55.39	55.39	55.39	27.67	27.72
201			一般公共服务支出	548.84	493.45	493.45	493.45	55.39	55.39	55.39	27.67	27.72
201	08		审计事务	548.84	493.45	493.45	493.45	55.39	55.39	55.39	27.67	27.72
201	08	01	行政运行（审计事务）	328.55	328.55	328.55	328.55
201	08	02	一般行政管理事务（审计事务）	54.27				54.27	54.27	54.27	27.67	26.60
201	08	03	机关服务（审计事务）	1.00	1.00	1.00	1.00
201	08	04	审计业务	100.00	100.00	100.00	100.00
201	08	06	信息化建设（审计事务）	1.12				1.12	1.12	1.12		1.12
201	08	50	事业运行（审计事务）	63.90	63.90	63.90	63.90
208			社会保障和就业支出	106.52	106.52	106.52	106.52
208	05		行政事业单位离退休	106.52	106.52	106.52	106.52
208	05	01	归口管理的行政单位离退休	106.52	106.52	106.52	106.52
210			医疗卫生与计划生育支出	36.18	36.18	36.18	36.18
210	05		医疗保障	36.18	36.18	36.18	36.18
210	05	01	行政单位医疗	17.15	17.15	17.15	17.15
210	05	02	事业单位医疗	3.32	3.32	3.32	3.32
210	05	03	公务员医疗补助	15.71	15.71	15.71	15.71
221			住房保障支出	45.81	45.81	45.81	45.81
221	02		住房改革支出	45.81	45.81	45.81	45.81
221	02	01	住房公积金	45.81	45.81	45.81	45.81

表八：部门支出预算总表

部门名称：百色市审计局单位：万元

科目编码			功能分类科目名称	总计	基本支出				项目支出						结转下年
类	款	项			合计	工资福利支出	商品和服务支出	对个人和家庭的补助	合计	工资福利支出	商品和服务支出	对个人和家庭的补助	其他资本性支出	其他支出	合计	基本支出结转	项目支出结转
类	款	项			合计	工资福利支出	商品和服务支出	对个人和家庭的补助	合计	工资福利支出	商品和服务支出	对个人和家庭的补助	其他资本性支出	其他支出	合计	基本支出结转	项目支出结转
**	**	**	**	1	2	3	4	5	6	7	8		14	15	16	#	18
			合计	737.35	580.96	347.20	82.60	151.16	156.39		130.72		25.67
201			一般公共服务支出	548.84	392.45	311.02	80.98	0.45	156.39		130.72		25.67
201	08		审计事务	548.84	392.45	311.02	80.98	0.45	156.39		130.72		25.67
201	08	01	行政运行（审计事务）	328.55	328.55	259.86	68.24	0.45
201	08	02	一般行政管理事务（审计事务）	54.27					54.27		37.60		16.67
201	08	03	机关服务（审计事务）	1.00					1.00		1.00
201	08	04	审计业务	100.00					100.00		91.00		9.00
201	08	06	信息化建设（审计事务）	1.12					1.12		1.12
201	08	50	事业运行（审计事务）	63.90	63.90	51.16	12.74
208			社会保障和就业支出	106.52	106.52		1.62	104.90
208	05		行政事业单位离退休	106.52	106.52		1.62	104.90
208	05	01	归口管理的行政单位离退休	106.52	106.52		1.62	104.90
210			医疗卫生与计划生育支出	36.18	36.18	36.18
210	05		医疗保障	36.18	36.18	36.18
210	05	01	行政单位医疗	17.15	17.15	17.15
210	05	02	事业单位医疗	3.32	3.32	3.32
210	05	03	公务员医疗补助	15.71	15.71	15.71
221			住房保障支出	45.81	45.81			45.81
221	02		住房改革支出	45.81	45.81			45.81
221	02	01	住房公积金	45.81	45.81			45.81

第三部分：百色市审计局2016年部门预算及“三公”经费预算报表说明

一、2016年收入支出总体情况

（一）收入预算说明。

2015年收入总预算 737.35万元，同比增加 73.38万元，同比增长 11.05%。

公共财政预算拨款 681.96 万元，同比增加 123.99万元，同比增长 22.22%。其中：经费拨款 681.96 万元，同比增加 123.99 万元，同比增长 22.22%；纳入公共财政预算管理的非税收入安排的资金 0.00 万元，同比增加（减少） 0.00 万元，同比增长（下降） 0.00 %，其中：专项收入安排的资金 0.00 万元，同比增加（减少）0.00 万元，同比增长（下降） 0.00 %。

政府性基金拨款 0.00 万元，同比增加（减少） 0.00 万元，同比增长（下降） 0.00 %。

纳入财政专户管理的收入安排的资金 0.00 万元，同比增加（减少） 0.00 万元，同比增长（下降） 0.00%，其中：国有资本经营收入安排的资金 0.00 万元，同比增加（减少） 0.00 万元，同比增长（下降） 0.00%。

未纳入财政专户管理的收入安排的资金 0.00 万元，同比增加（减少） 0.00 万元，同比增长（下降）0.00 %，其中：事业收入安排的资金 0.00 万元，同比增加（减少） 0.00 万元，同比增长（下降） 0.00 %。

上年结余收入 55.39万元，同比减少 50.61 万元，其中：公共财政预算拨款结转 55.39万元，同比增加（减少） 50.61 万元。

（二）支出预算说明。

2015年支出总预算 737.35万元，基本支出 580.96 万元，占支出总预算的 78.80 %，同比增加 123.99 万元，同比增长 27.13 %；项目支出 156.39 万元，占支出总预算的21.20 %，同比减少 50.61 万元，同比下降 24.45%。

1.按支出功能分类科目划分，共分为四 类，其中：

（1）一般公共服务科目548.84万元，占支出总预算74.43％，同比增加17.82万元，增长3.36％。

（2）社会保障和就业科目106.52万元,占支出总预算14.45%，同比增加30.53万元，增长40.18%。

（3）医疗卫生与计划生育科目36.18万元,占支出总预算4.91%，同比增加7.86万元，增长27.75%。

（4）住房保障支出科目45.81万元,占支出总预算6.21%，同比增加17.17万元，增长59.95%。

2．按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。

（1）基本支出预算。

基本支出预算580.96万元，占支出总预算78.79%，同比增加123.99万元，增长27.13%。

工资福利支出预算347.20万元，占基本支出预算59.76%，同比增加79.57万元，增长29.73%。

商品和服务支出预算82.60万元，占基本支出预算14.22%，同比减少2.21万元，下降2.61%。

对个人和家庭的补助支出预算151.16万元，占基本支出预算26.02%，同比增加46.63万元，增长44.61%。

（2）项目支出预算。

项目支出预算156.39万元，占支出总预算的21.20 %，同比减少 50.61 万元，同比下降 24.45%。

二、2016年部门财政拨款支出预算情况

2015年度财政拨款支出737.35万元，其中：基本支出 580.96万元，项目支出156.39万元。

按支出功能分类科目划分，共分为 四 类，其中：

一般公共服务548.84万元。

社会保障和就业支出106.52万元。

医疗卫生与计划生育支出36.18万元。

住房保障支出45.81万元。

三、2016年部门财政资金安排的“三公”两费预算情况

（一）2016年财政资金安排的“三公”两费预算情况。2016年财政资金安排的“三公”两费支出预算 44.87万元（全口径），其中：因公出国（境）经费支出预算 6.00 万元，公务接待费支出预算 0.69万元，公务用车运行维护费支出预算 2.00万元，公务用车购置费支出预算 0.00 万元。会议费支出预算5万元，主要用于滇黔桂三省四市审计联席会议支出；培训费支出预算31.18万元，主要用于举办各类审计业务培训班支出。

（二）2015年公共财政资金安排的“三公”经费预算情况。2016年公共财政资金安排的“三公”经费支出预算8.69 万元，比2014年初预算 35.66 万元减少 26.97 万元，同比下降 75.63%。其中：

1.因公出国（境）经费2016年预算 6.00 万元，同比增加 6.00 万元，主要原因是自治区审计厅计划统一组织全区审计机关部分领导干部出国考察学习，要求地方审计机关做6万元的出国（境）经费预算。

2.公务接待费2016年预算 0.69万元，同比减少 7.97万元，下降 92.03 %，主要是支出上级单位检查及兄弟市县交流工作的正常公务接待，除此之外公务接待一律取消。

3.公务用车费2016年预算 26万元。车改后我局根据工作需要保留应急机要通信车辆1辆。公务用车运行维护费2016年预算 2万元，同比减少 25.00 万元，下降 92.59 %，用于应急机要通信支出；公务用车购置费2016年预算 0.00 万元，同比增加0 .00万元，增长0.00 %。

文件下载：

关联文件：